mountauin sized

22.09.2016 | Правовий аналіз
Суд дозволив проведення позапланових податкових перевірок більше 940 підприємств в рамках одного кримінального виробництва

Солом'янський районний суд м.Києва дозволив проведення позапланових документальних податкових перевірок понад 940 компаній в рамках кримінального провадження, яке ведеться податковою міліцією.

Перевірки будуть проведені відносно малого і середнього бізнесу, який прямо або побічно міг співпрацювати з фіктивними підприємствами (список за посиланням).

Предмет перевірки: відносини з 79 компаніями, які мають ознаки фіктивності (список за посиланням).

Період, що перевірявся: з 01.01.2014 р по 29.07.2016 р Ухвала суду оскарженню не підлягає.

 

СТАТУС:

Однак, податковим органам заборонено проводити перевірки в рамках кримінальних проваджень з питань, котрі вже були предметом попередніх перевірок. Повторне проведення перевірки з тих самих питань-не допускається.

Крім того, в разі проведення перевірки, вона може стосуватися лише взаємовідносин між зазначеними в ухвалі суду компаніями. Проведення перевірки з інших питань - не допускається.

 

РЕКОМЕНДАЦІЇ:

  • Перевірити наявність Ваших компаній в зазначених списках (тут і тут);
  • У разі наявності відносин з фіктивними компаніями - оцінити податкові та кримінально-правові ризики;
  • Підготуватися до можливої податковій перевірки, в тому числі з метою недопущення протиправних дій податкових органів;
  • Якщо в компанії вже були перевірки, підготувати документи для відмови в проведенні повторної незаконної перевірки.

Визнання:

bl-logo-dana 2 3 large 2 9 LOGO ULF 2016